SWP पर टैक्स
इक्विटी म्यूचुअल फ़ंड से निकासी का कुछ हिस्सा आपका अपना पैसा है और कुछ लाभ। सिर्फ़ लाभ पर टैक्स लगता है। FY 2026-27 के नियम।
हर निकासी का 97.3% आपके पास रहता है
10 साल में आप ₹72L निकालते हैं और ₹1.92L टैक्स देते हैं: हर निकासी में सिर्फ़ लाभ पर टैक्स लगता है, और सालाना ₹1.25L तक का लॉन्ग-टर्म लाभ टैक्स-फ़्री है। साल 5 में यह लगभग ₹1,344 मासिक है।
उतना ही देने वाली FD से तुलना
FD का पूरा ब्याज हर साल आपके 30% स्लैब पर टैक्स होता है, चाहे आप निकालें या नहीं।
SWP से लगभग ₹34.5L टैक्स बचता है। हालाँकि इक्विटी रिटर्न की गारंटी नहीं है।
साल-दर-साल टेबल10 साल
| साल | निकाला | आपका पैसा | लाभ | टैक्स | टैक्स के बाद |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | ₹7,20,000 | ₹6,89,484 | ₹30,516 | ₹6,347 | ₹7,13,653 |
| 2 | ₹7,20,000 | ₹6,26,803 | ₹93,197 | ₹1,135 | ₹7,18,865 |
| 3 | ₹7,20,000 | ₹5,69,821 | ₹1,50,179 | ₹3,273 | ₹7,16,727 |
| 4 | ₹7,20,000 | ₹5,18,019 | ₹2,01,981 | ₹10,007 | ₹7,09,993 |
| 5 | ₹7,20,000 | ₹4,70,927 | ₹2,49,073 | ₹16,130 | ₹7,03,870 |
| 6 | ₹7,20,000 | ₹4,28,115 | ₹2,91,885 | ₹21,695 | ₹6,98,305 |
| 7 | ₹7,20,000 | ₹3,89,196 | ₹3,30,804 | ₹26,755 | ₹6,93,245 |
| 8 | ₹7,20,000 | ₹3,53,814 | ₹3,66,186 | ₹31,354 | ₹6,88,646 |
| 9 | ₹7,20,000 | ₹3,21,649 | ₹3,98,351 | ₹35,536 | ₹6,84,464 |
| 10 | ₹7,20,000 | ₹2,92,408 | ₹4,27,592 | ₹39,337 | ₹6,80,663 |
यह कैसे निकाला गया
यूनिट्स पहले आओ, पहले जाओ के क्रम में बेची जाती हैं। हर निकासी का लाभ = उसका मूल्य घटा उन यूनिट्स की लागत। 12 महीने से ज़्यादा रखी यूनिट्स लॉन्ग-टर्म हैं।
टैक्स = 20% × शॉर्ट-टर्म + 12.5% × (लॉन्ग-टर्म − ₹1.25 लाख), + 4% सेस
₹1.25 लाख की छूट हर व्यक्ति के लिए सालाना, सभी इक्विटी लाभ पर मिलाकर है; अगर आप और इक्विटी बेचते हैं, तो SWP के लिए कम बचती है। अप्रैल 2023 के बाद ख़रीदे डेट फ़ंड पर आपके स्लैब की दर से टैक्स लगता है।
यह योजना बनाने के लिए मार्गदर्शन है, टैक्स सलाह नहीं।